财务科

作者:admin　阅读：　发布时间：2014/5/10 9:55:52

财务工作制度

1．认真贯彻执行国家的财经方针、政策及医院制定的各项财务制度。财会人员要以身作则、奉公守法、不徇私情。
2．建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管、人人有专责、办事有要求、工作有检查。既要明确分工，又要密切协作。
3．根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务，按照规定的程序的期限，报送会计月报、季报和年报(决算)。
4．组织合理收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。临时必须的开支应按审批手续办理。
5．当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。
6．医院对外所有开支均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，经财务会计审核制单后，出纳付款结算。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门和院领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。
7．会计人员要及时清理债务，防止拖欠，避免呆账。
8．财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国家资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。
9．银行帐号和支票不得出借给任何单位和任何人。签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出不得转让他人，并在5天内交回注销。支票填错，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。
10．每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到帐帐相符。
11．库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。严禁挪用公款，或以长补短。出现差错应如实反映，经领导研究处理。
12．及时将收入的现金交存银行，编制日报表。收款收据存根及时复核，并签章。发现差错后能更正的立即更正，需要赔偿的应及时汇报领导，酌情给予赔偿处理。
13．做好原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作。
办公电话：0566---6024148

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